Screener automat de prospecție pentru Audit Statutar, Pipeline Pregătitor, Dosare Prețuri de Transfer, Fuziuni & Achiziții (M&A) și Restructurare.
Companii Calificate pentru Audit Statutar Obligatoriu
(0 companii identificate)
Se extrag lead-urile din MariaDB...
CUI
Denumire Companie
Județ / Oraș
Cifră de Afaceri
Profit Net
Salariați
Indicator Oportunitate
Decident & Outreach LinkedIn
Acțiune
Se încarcă oportunitățile...
Copiat în clipboard!
ESC
Căutare Instantanee în Registrul Național
Tastează cifre dintr-un CUI sau litere dintr-o denumire.
↑↓ NavigareEnter Deschide fișă
Documentație Tehnică, Financiară & Legală
📘 Metodologie & Formule de Calcul (Barbu Intel)
Toți indicatorii financiari, scorurile de risc, proiecțiile multianuale și simulările fiscale din platforma Barbu Intel sunt calculate determinist, în timp real, pe baza situațiilor financiare oficiale depuse la Ministerul Finanțelor (ANAF), a registrului ONRC/BPI și a bazei naționale de achiziții publice SEAP/SICAP.
Pentru evaluarea probabilității de insolvență a companiilor necotate la bursă și din piețe emergente (România), utilizăm ecuația Altman Z''-Score (Edward Altman, 1995):
Z'' = 6.56 × X₁ + 3.26 × X₂ + 6.72 × X₃ + 1.05 × X₄Unde variabilele din bilanțul oficial sunt:
• X₁ = (Active Circulante - Datorii Totale) / Active Totale — Măsoară lichiditatea netă a capitalului de lucru raportată la dimensiunea activelor.
• X₂ = (Profit Net - Pierdere Netă) / Active Totale — Măsoară rentabilitatea acumulată a activelor.
• X₃ = (Rezultat Operațional Estimat / Active Totale) — Măsoară productivitatea operațională a activelor înaintea efectului de levier.
• X₄ = Capitaluri Proprii / Datorii Totale — Măsoară solvabilitatea patrimonială (cât capital propriu acoperă fiecare leu de datorie; plafonat la 2.0 dacă datoriile sunt 0). Praguri de interpretare Altman Z''-Score:
• 🟢 Z'' ≥ 2.60 (Zonă Sigură): Sănătate financiară solidă, risc minim de insolvență în următoarele 12–24 luni.
• 🟡 1.10 ≤ Z'' < 2.60 (Zonă Gri / Atenție): Lichiditate moderată sau îndatorare în creștere; necesită monitorizare.
• 🔴 Z'' < 1.10 (Zonă de Risc Major): Dezechilibru structural sever și risc ridicat de incapacitate de plată / insolvență. Rate Financiare & Scorul de Credit Comercial (0–100 puncte): Lichiditate Curentă (Current Ratio) = Active Circulante / Datorii Totale | Grad Îndatorare (%) = (Datorii Totale / Active Totale) × 100ROA (%) = (Profit Net / Active Totale) × 100 | ROE (%) = (Profit Net / Capitaluri Proprii) × 100
• Grila Scorului Comercial (0–100 pct): Bază 50 pct + Profitabilitate (+15 pct profit / -20 pct pierdere) + Îndatorare (+15 pct sub 40%, +5 pct sub 70%, -15 pct peste 90%) + Lichiditate Curentă (+10 pct la ≥1.5x, +5 pct la ≥1.0x, -10 pct sub 1.0x) + Scală operațională (+5 pct CA ≥ 5M RON, +5 pct ≥ 20 angajați).
• Clase de Risc:Clasa A+ (80–99 pct: credit comercial 60–90 zile), Clasa A (65–79 pct: credit 30–60 zile), Clasa B (50–64 pct: credit 15–30 zile cu Bilet la Ordin), Clasa C (<50 pct: exclusiv plată în avans / cash).
• Alerta Legală Art. 153²⁴ din Legea 31/1990: Se declanșează automat dacă Capitaluri Proprii < 0 sau Capitaluri Proprii < Capital Social / 2 (obligație legală de reîntregire capital sau dizolvare).
Comparația calculează câștigul net rămas în mâna asociatului după toate taxele corporative și personale în ambele regimuri fiscale:
• Eligibilitate Microîntreprindere: Cifră de afaceri anuală ≤ 2.500.000 RON (~500.000 EUR) și minim 1 salariat.
• Cotă Impozit Micro:1% din Cifra de Afaceri dacă CA ≤ 300.000 RON (~60.000 EUR) și codul CAEN nu face parte din sectoarele taxate obligatoriu cu 3% (IT, HoReCa, Juridic, Medical); 3% din Cifra de Afaceri dacă CA > 300.000 RON sau CAEN special.
• Cotă Impozit pe Profit (Regim General):16% aplicat asupra profitului impozabil (Profit Brut = Profit Net + Impozit). Impozit Dividende = 8% × Profit Distribuibil | Dividende Nete = Profit Distribuibil × 92%
• Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate (CASS 10% pe dividende — plafoane 6, 12, 24 salarii minime brute, salariu minim referință = 4.050 RON):
— Sub 24.300 RON (6 salarii): CASS = 0 RON
— Între 24.300 – 48.600 RON (6–12 salarii): CASS = 2.430 RON (10% × 6 × 4.050)
— Între 48.600 – 97.200 RON (12–24 salarii): CASS = 4.860 RON (10% × 12 × 4.050)
— Peste 97.200 RON (≥24 salarii): CASS = 9.720 RON (10% × 24 × 4.050 — plafon maxim anual) Bani Net în Mână Asociat = Profit Distribuibil - Impozit Dividende (8%) - CASS (0 / 2.430 / 4.860 / 9.720 RON)
4. Consolidare de Grup Financiar (UBO) & Clasificare Hub Sediu Social
Analiză Entități Afiliate & KYC
• Consolidarea de Grup (UBO): Algoritmul identifică toți asociații și administratorii companiei analizate (sau persoana căutată), extrage toate CUI-urile unice în care aceștia dețin calități active în tabela firme_persoane și însumează indicatorii din cel mai recent bilanț al fiecărei companii din grup:
CA Consolidată Grup = Σ CA_i | Profit Consolidat Grup = Σ Profit_Net_i | Angajați Grup = Σ Angajați_i
• Hub Sediu Social (Address Intelligence): Adresa oficială este normalizată (extracție nume stradă + număr imobil în cadrul județului) pentru a găsi toate firmele înregistrate la același imobil:
— Sediu Corporativ / Grup Economic:CA Cumulată la Adresă ≥ 50.000.000 RON sau ≥ 100 salariați.
— Hub Mass-Registration / Risc Sediu:≥ 15 companii la aceeași adresă cu media CA / firmă < 500.000 RON.
— Clădire de Birouri / Centru de Afaceri: Peste 5 companii active înregistrate la același număr poștal.
5. Algoritmul „Pathfinder” — Degrees of Separation (Legături Ascunse A ↔ B)
Teoria Grafurilor Bipartite (BFS)
Caută cel mai scurt drum în graful național bipartit Firme ↔ Firme_Persoane ↔ Persoane între două entități (două firme, două persoane sau o firmă și o persoană):
• Gradul 1 (Conexiune Directă): Intersecția mulțimii decidenților este nevidă (Persoane(A) ∩ Persoane(B) ≠ ∅ — asociat sau administrator comun) sau două persoane sunt partenere direct în aceeași firmă (Firme(A) ∩ Firme(B) ≠ ∅).
• Gradul 2 (Companie-Punte / Partener Intermediar): Există o companie intermediară C în care un reprezentant p₁ ∈ A este asociat direct cu un reprezentant p₂ ∈ B (lanț: Entitatea A → Persoana 1 → Firma Punte C → Persoana 2 → Entitatea B).
• Coincidență Fizică de Sediu & Coincidență SEAP: Verifică dacă Stradă_Nr(A) == Stradă_Nr(B) în același județ și dacă ambele entități au câștigat contracte publice la aceeași autoritate contractantă (Autorități_SEAP(A) ∩ Autorități_SEAP(B) ≠ ∅).
6. Criteriile de Audit Statutar (OMFP 1802/2014) & Dosarul Prețurilor de Transfer (ANAF 442/2016)
Conformitate Legală
• Audit Financiar Statutar Obligatoriu (OMFP 1802/2014): Compania îndeplinește cel puțin 2 din următoarele 3 criterii:
1. Total Active (Active Imobilizate + Active Circulante) ≥ 16.000.000 RON (~3,2M EUR)
2. Cifra de Afaceri Netă ≥ 32.000.000 RON (~6,4M EUR)
3. Număr Mediu de Salariați ≥ 50 angajați Proximitate Prag Audit (%) = (Cifra de Afaceri / 32.000.000) × 100
• Pipeline Audit Pregătitor: Companii cu CA ∈ [22.000.000, 32.000.000) RON sau care îndeplinesc deja 1/3 criterii.
• Alertă Dosar Prețuri de Transfer: Se declanșează când CA ≥ 25.000.000 RON sau când CA ≥ 10.000.000 RON și asociații dețin participații în alte firme afiliate (total_companii > 1).